最近，法國爆發(fā)全國性大規(guī)模罷工游行，涉及公交、能源、教育、醫(yī)療等多個行業(yè)，法國公共交通幾乎全面癱瘓，部分示威者還與警方爆發(fā)沖突。鬧這么大動靜，都是養(yǎng)老金改革惹的禍。事實上，養(yǎng)老金改革難題并不單是法國“專享”。隨著全球老齡化趨勢加快，養(yǎng)老金改革已成為世界各國政府面臨的共同問題。

法國： “政治雷區(qū)” 一碰就炸

在法國歷史上，養(yǎng)老金制度改革被稱為“政治雷區(qū)”，也是多位法國政客折戟沉沙的“改革滑鐵盧”。1995年，養(yǎng)老金改革法案曾引發(fā)超過200萬人罷工示威，并持續(xù)數(shù)月之久。目前，養(yǎng)老金體制已成為法國現(xiàn)任總統(tǒng)馬克龍這位改革者遭遇的重大挑戰(zhàn)。

長久以來，法國在政府與各行業(yè)工會持續(xù)博弈中形成了一種獨特的“多軌制”養(yǎng)老金體系，不僅擁有涵蓋普遍性就業(yè)人群的基本制度，還有專門針對公交、鐵路、電力、醫(yī)療、公務(wù)員等不同群體、不同行業(yè)設(shè)立的共計42項特殊性制度，為相關(guān)群體從業(yè)人員提供了待遇高、退休早、繳稅少等優(yōu)惠措施，使部分行業(yè)的退休人員長期享受著遠高于平均水平的薪資待遇。

在日本，經(jīng)常能看到白發(fā)蒼蒼的老年人依然在外工作。圖為日本社區(qū)組織的聚會上，老廚師準(zhǔn)備制作拿手菜烤魚頭。 蘇海河攝

然而，法國養(yǎng)老金體系失衡嚴重，瀕臨崩潰，持續(xù)拖累政府公共財政的平衡，已成為阻礙法國經(jīng)濟社會轉(zhuǎn)型、政府推動改革的頑疾。對此，為彰顯改革決心、進一步掃除經(jīng)濟發(fā)展障礙，法國政府于9月份發(fā)布《退休制度改革白皮書》，決心以單一積分制體系推動建立統(tǒng)一養(yǎng)老金體系，消除“特權(quán)群體”。具體而言，政府希望在全新的積分制體系下，就業(yè)者每繳納1歐元社會分攤金就自動積累1分，以此脫鉤職業(yè)年限標(biāo)準(zhǔn)。雖然法定退休年齡仍將維持62歲，但新體系將以64歲為基準(zhǔn)退休年齡，提前退休則扣除養(yǎng)老金積分，延后退休或返聘則將獲得積分獎勵。

然而，法國政府的改革方案隨即招致“多軌制”獲益群體的強烈反對，認為強制性的統(tǒng)一積分無法反映出行業(yè)間的差距，特別是對艱苦行業(yè)的優(yōu)惠政策，如鐵路、電力、警察等危險系數(shù)及艱苦程度較高的行業(yè)，將使部分行業(yè)養(yǎng)老金因與職業(yè)年限及總工資掛鉤而嚴重縮水且退休年齡被迫延長，如公交行業(yè)在新體制下的養(yǎng)老金將平均減少30%，無法有效縮小貧富差距，促進社會平衡。

面對國內(nèi)巨大的抗議阻力，經(jīng)歷過“黃馬甲”示威的法國政府態(tài)度“謹慎而堅決”。當(dāng)?shù)貢r間12月11日，法國總理菲利普在經(jīng)濟社會及環(huán)保委員會的講話中公布了政府退休制度改革計劃細節(jié)，強調(diào)“改革沒有贏家也沒有輸家”，改革不是要掀起一場“戰(zhàn)役”。然而，工會很快回應(yīng)，大罷工會繼續(xù)下去。

美國：

收不抵支 不可持續(xù)

美國養(yǎng)老金規(guī)模是世界上最大的，其一國的養(yǎng)老金就占經(jīng)濟合作與發(fā)展組織國家全部養(yǎng)老金的一半以上。然而，美國聯(lián)邦政府發(fā)布的基本養(yǎng)老金精算報告顯示，2020年美國社保基金將首次出現(xiàn)收不抵支，到2035年所有社保基金余額將告罄。無論是美國官方還是民間，均認為美國養(yǎng)老金體系已陷入不可持續(xù)的危機之中，亟待改革。

美國現(xiàn)行養(yǎng)老保險體系主要由三大支柱構(gòu)成：第一支柱是由政府主導(dǎo)、強制實施的社會養(yǎng)老保險制度，即聯(lián)邦退休金制度;第二支柱是由企業(yè)主導(dǎo)、雇主和雇員共同出資的企業(yè)補充養(yǎng)老保險制度，即企業(yè)年金計劃;第三支柱是由個人負擔(dān)、自愿參加的個人儲蓄養(yǎng)老保險制度，即個人退休金計劃。一方面，企業(yè)年金計劃和個人退休金計劃的參與率較低;另一方面，美國聯(lián)邦政府基本養(yǎng)老金制度已陷入可持續(xù)性危機。

今年7月份，美國眾議院以417∶3的絕對高票通過了《退休金提高法案》，這是自2006年《養(yǎng)老金保護法案》通過以后最重要的養(yǎng)老金改革立法。該法案主要涉及企業(yè)年金計劃和個人退休金計劃，強化這兩大支柱的覆蓋面和繳費能力。

德國：

延遲退休 擴大財源

與其他歐洲國家一樣，德國也面臨著嚴峻的老齡化問題。近年來，隨著外來人口輸入效應(yīng)以及出生率升高，德國老齡化趨勢略有好轉(zhuǎn)，但挑戰(zhàn)仍然艱巨。

預(yù)測顯示，到2035年德國勞動年齡人口將減少到4500萬至4700萬;到2039年，老齡人口則將增加至2100萬左右。老齡化始終是德國養(yǎng)老金體系面臨的最嚴峻挑戰(zhàn)。

目前，德國養(yǎng)老金體系仍采用轉(zhuǎn)移模式，即在職人員繳納保險金用以支付退休人員的養(yǎng)老金。根據(jù)預(yù)測，到2040年德國領(lǐng)取與繳納養(yǎng)老金的人數(shù)比將上升至70%，缺口將進一步加大。

為了填補養(yǎng)老金缺口，德國早已開始制定延長退休年齡的相關(guān)政策。目前，德國已經(jīng)將退休年齡延長至67歲。與此同時，德國政府還在積極推動稅收改革等，以擴大政府財政來源，補貼養(yǎng)老金缺口。

近期，德國政府公布了新的基本養(yǎng)老金規(guī)定，將成為未來德國養(yǎng)老金制度的重要基礎(chǔ)。根據(jù)最新的規(guī)定，德國將在2021年引入基本養(yǎng)老金制度。屆時，繳納養(yǎng)老金滿35年，收入相對較低者將能夠領(lǐng)取額外養(yǎng)老金。盡管這一改革被德國政府視作社會保障體系具有里程碑式的一步，但德國民眾對于德國養(yǎng)老金制度未來的發(fā)展的擔(dān)憂仍不斷增加。因此，越來越多的德國人開始購買私人養(yǎng)老保險。

日本：

多措并舉 增收節(jié)支

由于少子老齡化形勢嚴峻，日本社保財政負擔(dān)沉重。近年來，日本逐步延長退休年齡，到2025年所有老年人領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡都將從65歲開始。此前，日本已修改勞動法等有關(guān)法律，要求政府機構(gòu)、公司、企業(yè)等用人單位有義務(wù)為職工提供工作崗位到65歲。即使如此，養(yǎng)老金財政仍面臨入不敷出的嚴峻局面。

近日，日本厚生勞動省公布了養(yǎng)老金改革方案，一是擴大社保參保范圍，二是調(diào)整開始領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡范圍，使養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡、方式更加彈性化，三是放寬對領(lǐng)取養(yǎng)老金老年人的工資收入限制，鼓勵老年人再就業(yè)，目的是緩解養(yǎng)老金財政緊張局面。

目前，日本對領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡實行彈性制，即鼓勵老年人推遲領(lǐng)取養(yǎng)老金，起始時間每延后一個月，養(yǎng)老金領(lǐng)取額將增加0.7%，如果延遲到70歲開始領(lǐng)取，則享受養(yǎng)老金額比標(biāo)準(zhǔn)額增加42%，且終身受益。然而，截至2018年3月底，日本享受延期領(lǐng)取養(yǎng)老金的人員僅占老年人口的1.5%，提前支取養(yǎng)老金的人反而達到了19.7%。這說明，日本老年人如果不依靠養(yǎng)老金收入就不足以維持正常生活。

為鼓勵領(lǐng)取養(yǎng)老金的老人繼續(xù)參加工作，日本政府計劃明年初向國會正式提交相關(guān)法律修改正案，擴大厚生養(yǎng)老金參保范圍、放寬養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡、減少對老年人就業(yè)的制度性限制，通過增加老年人就業(yè)，解決勞動力緊缺問題，同時帶動稅收增加，彌補養(yǎng)老金財政的不足。

韓國：

經(jīng)濟不振 殃及“池魚”

韓國養(yǎng)老金同樣面臨金額相對較少、老齡化不斷加劇、改革存在瓶頸等諸多問題。首先，韓國老年人領(lǐng)取的養(yǎng)老金折合人民幣只有幾千元，而且韓國存在龐大的家庭主婦群體，這部分人群養(yǎng)老金更低。在高物價的韓國，老年人生活確實存在壓力。韓國統(tǒng)計廳數(shù)據(jù)顯示，有超過60%的老年人都在自行籌集生活費。針對老年人生活壓力問題，韓國擬推動提高養(yǎng)老金發(fā)放額度，但這將導(dǎo)致韓國在三四十年后沒有可供發(fā)放的養(yǎng)老金。

養(yǎng)老金正常發(fā)放和提高養(yǎng)老金發(fā)放額度，都需有穩(wěn)定的財政收入作保障。然而，韓國經(jīng)濟容易受國際貿(mào)易不確定性因素影響，經(jīng)濟不景氣嚴重影響稅收，給韓國財政收入帶來了變數(shù)。另外，近兩年韓國財政支出屢破新高，財政壓力正不斷加大。

此外，人口老齡化加劇更進一步加重了養(yǎng)老金負擔(dān)。2017年，韓國65歲以上人口已占總?cè)丝诘?4%。當(dāng)前，韓國老齡化趨勢仍在加劇，出生率不斷降低。長期來看，韓國養(yǎng)老金的發(fā)放壓力將不斷增大。

為解決養(yǎng)老問題，韓國政府“兩條腿走路”。一方面，給老年人提供再就業(yè)機會，鼓勵老年人自行外出賺錢，保障生活。公共設(shè)施工作人員、保安、停車場管理員、物業(yè)、商店服務(wù)員等技術(shù)含量不高的工種中，老年務(wù)工群體占了很大一部分;另一方面，持續(xù)推動養(yǎng)老金改革，擬通過年輕時多繳養(yǎng)老保險、退休后多拿養(yǎng)老金的方式，提高老年人的收入水平，增強養(yǎng)老金制度可持續(xù)性。但是，出于財政壓力和國家養(yǎng)老金何時用完等因素的考慮，養(yǎng)老金改革方案在韓國仍存爭議，進展并不順利。

新加坡：

不斷完善 優(yōu)勢明顯

新加坡的養(yǎng)老政策比較復(fù)雜。目前，絕大多數(shù)樂齡人士(老年人)采用的中央公積金制度，是一種強制性的儲蓄計劃。實施對象為具有勞動能力的新加坡公民和永久性居民。中央公積金用以應(yīng)對個人退休生活、健保和購房方面的需要。

新加坡中央公積金由人力部轄下中央公積金局管理，根據(jù)不同用處普通戶頭、特別戶頭(主要用于養(yǎng)老)、醫(yī)療戶頭和退休戶頭。年滿55歲時，可以提取存款，自行分配使用。

在實施過程中，政府發(fā)現(xiàn)，有部分退休老人不善于理財，退休后沒幾年就把公積金賬戶的錢花光了;還有部分退休老人，賬戶儲蓄不多，但壽命很長，導(dǎo)致晚年生活和醫(yī)療保障費用短缺。針對這一缺陷，政府又推出了“公積金終身入息計劃”，即公民在55歲時，政府會為其設(shè)立退休戶頭，把公積金中積累的一部分錢取出來再投進去，等到65歲以后，按照每個人不同的條件(交多拿多)，每個月可領(lǐng)取一部分生活費用，直到去世為止。

新加坡最初設(shè)立中央公積金的宗旨是讓人們有退休儲蓄，后來添加了買房、投資等功能，但這些新功能有時與“養(yǎng)老”的原則相互矛盾。此外，由于社會經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生轉(zhuǎn)變，中央公積金制度和方法多年來不斷調(diào)整，制度十分繁瑣、復(fù)雜、難懂，連專業(yè)理財專家都需要仔細鉆研，一般老百通常是似懂非懂，容易發(fā)生誤解。中央公積金關(guān)乎民眾畢生儲蓄，這些誤解和不理解，很容易發(fā)酵，成為政治問題。

但總體而言，新加坡的中央公積金制度是世界上評價較好的退休儲蓄制度之一。